关于印发《差旅费管理暂行办法》的通知 湘安职院财 〔2014〕34号-3200威尼斯vip

湘安职院财 〔2014〕34号

关于印发《差旅费管理暂行办法》的通知

各处室、系部、中心：

为加强和规范差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《中央和国家机关差旅费管理办法》《湖南煤矿安全监察局差旅费管理暂行办法》等规定，学院（中心）制定了《差旅费管理暂行办法》，现印发给你们，请遵照执行。

    附件：差旅费管理暂行办法

                湖南安全技术职业学院

                长沙煤矿安全技术培训中心

                 2014年5月10日

附件：

差旅费管理暂行办法

第一章  总 则

第一条  为加强和规范差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《中央和国家机关差旅费管理办法》《湖南煤矿安全监察局差旅费管理暂行办法》等规定，结合学院（中心）实际情况，制定本办法。

第二条  本办法适用于湖南安全技术职业学院（长沙煤矿安全技术培训中心）、湖南安迅网络技术有限公司、湖南竭诚安全技术服务有限公司。

第三条  差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区（即长沙六城区及长沙县以外其他县、市、地区、省份）公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第四条  公务出差必须按规定报批，从严控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

第五条  差旅费中住宿、伙食补助等费用报销标准按照财政部公布的《中央和国家机关差旅住宿费和伙食补助费标准表》执行。 

第二章  城市间交通费

第六条  城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第七条  出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：

同一任务跟随领导出差人员按其余人员级别乘坐交通工具。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。

第八条  到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。因出差任务紧急乘坐飞机的，需报分管财务领导批准。

第九条  乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。

第十条  乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人/次可以购买交通意外保险一份。 

第三章  住宿费

第十一条  住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所，下同)发生的房租费用。

第十二条  出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

第十三条  住宿费标准分省内、省外限额凭据报销。省外出差按照财政部统一发布的《中央和国家机关差旅住宿费和伙食补助费标准表》（详见附表）执行；省内出差按正职院领导及职务工资在五级（含五级）以上正、副教授及相当职称人员每人每天400元，其余人员每人每天300元的标准执行。

第四章  伙食补助费

第十四条  伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。

第十五条  伙食补助费按出差自然(日历)天数计算，依照财政部发布的标准包干使用。

第十六条  出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。

第五章  市内交通费

第十七条  市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。

第十八条  市内交通费按出差自然(日历)天数计算，每人每天80元包干使用。

第十九条  出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳交通费用。 

第二十条  出差人员自带学院公车（或由学院承担租车费）的，不享受市内交通费补贴。

第六章  报销管理

第二十一条  出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用按规定标准由学院（中心）承担，不得向下级部门或其他单位转嫁。

第二十二条  城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销，订票费按单次20元以内凭据报销。

住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。

伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。

第二十三条  出差任务结束后，应于当月及时办理差旅费报销手续；月底出差的，应于次月10日前办理。逾期未报的应由当事人提出书面说明，报业务分管领导和财务分管领导批准后，方能报销。

差旅费报销时必须提供城市间交通费发票、住宿费发票等凭证，填制差旅费报销单，经部门负责人审核后，报业务分管领导和财务分管领导批准，交财务部门报销。同一出差任务有多人同行的，返回单位后指定一人经办全体人员的差旅费报销，同行人员应在住宿费、交通费等发票上签字确认证明。

住宿费、机票支出等按规定使用公务卡结算。

第二十四条  财务部门应当严格按规定审核差旅费开支。对未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理；未经批准出差、超范围开支的费用不予报销。

第二十五条  出差报销必须提供住宿费发票，而且应与出差行程一致。实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。

当天往返的，可不提供住宿费发票，只能报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。

第七章 附 则

第二十六条  出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。 　

第二十七条  工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支；往返会议、培训地点的差旅费由学院按照规定报销。

第二十八条  本办法自发布之日起试行，原《差旅费管理办法》废止。

附表：中央和国家机关差旅住宿费和伙食补助费标准表

附表：

中央和国家机关差旅住宿费和伙食补助费标准表

                                                            单位：元

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