专项经费管理办法-3200威尼斯vip

3200威尼斯vip-威尼斯5139手机版  → 信息公开 → 财务信息公开

专项经费管理办法

专项经费管理办法

 

为了使专项资金既能满足学院日益发展的需要,又能使其得到有效的管理,以提高专项资金的使用效益,使我院专项经费的管理日益规范化、制度化,特修订专项经费管理办法。

一、专项经费的审批程序

1、结合我院每年向主管部门申报预算的时间,各部门应在每年11月初向财务处递交下年度专项经费申请报告。

2、申报项目要经过严格论证,专项经费项目材料内容要齐全,避免盲目列项。

   基建工程项目要有可研报告、初步设计和预算;

   购置设备和物资必须写明设备和物资名称、数量、型号、用途及预算金额;

   活动、会议、接待要写明级别、人数、支出项目内容及预算金额。

3、申报专项在充分论证后提交书面材料,主管院领导根据项目的必要性与轻重缓急,同意申报后交财务处。

4、财务处汇总各单位所报专项,根据学校财力与申请项目的轻重缓急,组织有关人员对所申请项目的可行性进行调查与论证。

5、财务处将论证可行的项目汇总后,提交院长办公会决定,并报院党委会议批准。经批准的专项纳入下年度学院综合财务收支计划。

6、在年度综合收支计划执行过程中,原则上不再新增、追加专项经费,以保证预算的严肃性。

7、特殊情况下,因学院发展需要与不可预见因素须临时增设专项的,使用单位先写出专项申请报告,按专项审批程序办理。

二、     专项经费的使用管理办法

1、财务处根据专项的性质进行分类,按渠道划分到职能部门,进行逐一落实。

2、在支出过程中,属于政府采购目录范围支出的项目,要报财务处纳入政府采购计划,按政府采购管理的有关规定执行。

3、财务处对专项经费设置专门户头和必要的控制账,对其使用金额进行总量控制,并按专项的用途和进度采取分期威尼斯5139手机版的支付方式进行管理。

4、专项经费由职能部门负责人承担管理责任,分管领导承担领导责任。专项经费使用由部门负责人审核,分管领导审批。使用部门要加强对专项资金的管理,制定各具体专项经费管理制度,明确开支内容和使用审批程序,严格按照立项规定的内容使用,不得私自改动和增加新内容,要保证专款专用,不得挪作他用。

5、专项使用单位在项目完成后要及时向财务处结算。

⑴设备购置专项要有设备购置申请表、设备验收清单、购货发票,并履行必要的报批和报帐手续;

⑵大型设备和大批量物资的购置专项,要有合同和纪检监察处的审计意见;

⑶基建工程和大型维修项目专项要有合同、工程预决算、项目验收决议及有关部门的审计意见;

⑷其他各类专项要按正常的报帐程序进行报帐。

6、专项经费超支,由单位自行解决;专项经费结余收回院财务,不得留作单位他用。

7、财务处对专项经费的使用情况应定期向院长和院长办公会汇报。

8、此文件从发文之日起实施。


31

2014.10

分享

网站地图